「iDeCo（イデコ）」と「NISA」。株式投資をしている人は、よく耳にする言葉ですよね。そして、企業に勤めている方でも、会社によっては、退職金代わりに「iDeCo（イデコ）」をやるようにと薦めてくる会社もあるかもです。
この違いをしっかり理解して使っていますか？
どちらも大変お得な制度ではありますが、違いをしっかり理解し、制度を最大限利用して、ご自身の資産形成を有効活用して頂きたいと思います。
証券会社さんやYoutuberの方が、動画や公式HP等で紹介をして下さっていますが、メリット面だけが強調されていて、デメリット面についての話が小さく書かれていたりするので、その辺についても、私なりの見解をお話していければと思います。
※契約を取りたいが為に調子良く勧めて、都合が悪くなると、小さく書いて「ご案内していました」とかいうパターン。アルアルですよね。
１、iDeCo（イデコ）とは？
「iDeCo」って、そもそも何ですか？やったら何が変わるんですか？お得って何がお得なの？
「iDeCo」は、「NISA」同様に、その口座で稼いだお金の運用益が全て非課税になるんだよ
「NISA」と同じって事なの？じゃあ、こちらもドンドン利用した方がいいね
うーん、そうなんだけど、しかし、「iDeCo」には、「NISA」と違って、いくつか制限があるんだ
「iDeCo」を使ってもデメリットがあるってことなの？NISAと同じで株価が下がったらという話じゃないの？
株価に左右されるのはあるんだけど、それだけじゃないんだ。iDeCoは、加入時期や資産内容によっても、内容が大きく変わってくるんだよ。
そうなんですね。かなり難しそうだな。分り易く教えて下さい。
iDeCo(イデコ)は、正式名称が「個人型確定拠出年金」となっています。難しい名前ですよね。確定とついていながら、全くの不確定年金です（笑）。
iDeCo(イデコ)は、公的年金（国民年金・厚生年金）とは、
別に給付を受けられる「私的年金制度」の一つです。
厚生年金や国民年金のように、毎月積み立てをして、運用するものです。しかし、公的なものではなく、私的（自分で運用）なものという事です。
２、iDeCo（イデコ）のメリットとは？
私的年金って、株式で積立していくなら、投信と変わりなくないですか？
「iDeCo」では、「NISA」と同じく、口座で得られた運用益が非課税になるんだよ。その上、積立に使った費用を所得の課税対象額から引くことが出来るんだ。
運用益が無税ってのは、NISAをと変わらないね。その上、積立時に使ったお金が所得控除になるのなら、「iDeCo」を使ったほうがお得になるんじゃないの？
確かに、ここまで聞くと、良い事づくめだよね。でも、デメリットを聞くと「iDeCo」では、「NISA」と大きく異なる点が見えてくるよ。
「iDeCo」のメリットまとめ
- 運用益が無税。配当や値上がり益に対し、税金がかかることは無し
- 積立にあてた費用は、所得控除※が可能
※所得控除について少し説明します。
税金の計算の仕組みから、簡単に説明します。
300万円/年の所得がある人が、税金を収める場合、300万円全額に課税されるわけではなく、基礎控除額や医療控除、扶養控除といった様々な控除を受けて、最終的に「課税所得額」というものが計算されます。なので、300万円の内、控除額合計が100万あれば、課税所得額は200万円となり、その200万円に税率がかけられて、収める税金が決まるという仕組みになっています。
「iDeCo」で使った金額は、上記の控除額に含めることが出来る為、課税所得金額を少なくする事ができる為、結果、節税につながるという仕組みです。
これは、ふるさと納税も同様の仕組みとなっています。寄付金額が控除額として、課税所得額を減算できる為、結果、節税になります。
３、iDeCo（イデコ）のデメリットとは？
「iDeCo」のデメリットは以下の通りだよ。「NISA」とは、全く異なる制度だとわかると思うよ。
「iDeCo」のデメリットまとめ
- 60歳まで、支払い（受取）ができない
- 運用益は、そのまま次回の投資資金に回される
- 受給開始は、開始年齢によって異なる
- 受け取り時に税金がかかる
- 掛け金の変更が年1回のみ
- 企業型DC（企業型確定搬出年金）があれば、そっちの方が良い
- 運営元が「NISA」は「金融庁」。「iDeCo」は「厚生労働省」
詳細を知りたい方は、iDeCoの公式サイトから確認して下さい。
①②③ 60歳まで、支払い（受取）ができない。運用益は、そのまま次回の投資資金に回される。受給開始は開始年齢によって異なる。
iDeCoは年金という性質上、６０歳になるまで、受け取る事ができません。（※NISAは自身で利益確定が可能）
期間中の配当等の運用益も受け取る事ができません。（※NISAは配当益を受け取る事が可能）
仮に、途中大きな上昇があって、多くの利益が期待できるとしても、利益の確定は出来ないという事になります（機会損失がある）。(下記画像例の場合。受取時がオレンジの縦ライン時のケース)
この場合、元本割れの危険もあります。（※NISAもiDeCoも元本保証ではありません。下降トレンドでの投資になると、含み損が増える形となっていきます）。詳細は、こちらから。
10年未満から始められた方は、以下画像のように、受け取る時期が遅くなります。
ただ、これについては、60歳に近い方が、投資期間が短くて、受け取りが早くなるという点が見られます。
以下の表が、iDeCoを「開始した年齢」における「投資期間」と「受取までにかかる期間」になります。
年齢が上に行けば行くほど、投資期間は短くなりますが、受け取りまでの待ち期間は短くなっていきます。
投資した金額が、確実に増えて返ってくる事が間違いないのであれば（定期預金の様な）、年数をかけても良いと思います。しかし、不確実のものに多くの年数をかける意味があるのか？という所が疑問点になります。1～2年後であれば、何となく予測が可能ですが、投資期間が長くなればなるほど、将来の予測は全く当てになりません。
④ 受け取り時に税金がかかる
iDeCoの投資期間中の運用益は無税で、かつ投資資金は所得控除になりますが、期間満了後の受取時には、税金がかかってきます。
公的年金等控除や退職所得控除があるので、全額丸々に税金がかかるわけではないですが、支払いがあるという事は覚えておきましょう。
この辺の内容はやや複雑なので、以下の動画で、説明していますので、参考にどうぞ。
⑤ 掛け金の変更が年1回のみ
NISAはいつでも掛け金の変更が可能となっていますが、iDeCoでは、年1回、年間の支払い配分を先出する必要が有ります。それを決めてしまったら、後は1年間変更ができません。
相場が高値となっている時に、調整をしたいと思っても、年1回の配分調整時期を待たなければ変更はできません。
⑥ 企業型DC（企業型確定搬出年金）があれば、そっちの方が良い
iDeCoは個人が運用資金から運用方法まで自身で決めますが、企業型DCは、企業が掛け金を積み立てしてくれる制度です。
企業型DCを一言で言うと、「企業が掛金を拠出してくれ、従業員が運用する制度」となります。
企業型DCといっても、
単に①自身の給料から天引きされて、積み立てだけを勤務先企業がやっているだけのケースと
②折半で勤務先企業が一部負担してくれているケースがあると思います。
②企業が一部負担してくれているのであれば、絶対にお得になりますので、やっておいて損はないと思います。
※厚生年金が、企業と個人が折半で負担している為、国民年金を個人で運用するよりも、もらえる年金額が多くなるというメリットがあるのと一緒です。
⑦ 運営元が「NISA」は「金融庁」。「iDeCo」は「厚生労働省」
NISAの管轄元は金融庁となっています。しかし、iDeCoは、厚生労働省が管轄元となっています。
厚生労働省は、年金問題や介護保険、医療福祉、生活保護等で色々と問題が多い省かと思います。だからダメという訳ではないです。ご自身の考えでご判断いただければと思います。
デメリットは多々ありますが、節税のメリットがあるのも事実です。なので、最後にどういう使い方をしたら、より上手く使いこなせるのかという点を、私なりに考えての結論を出した答えは以下の通りです。
iDeCoのまとめ（私なりの結論）
iDeCoは使った方が良いのか？それとも使わない方が良いのか？
この結論は、あくまでも私的意見となりますので、最終判断はご自身にてご判断頂ければと思います。
①、年齢が高齢で、60歳近い、月給が高く、使い道のないお金が毎月余ってしまう。そんな方は、その余剰資金をiDeCoで使った方が、節税になります。
何故なら、そのまま、残った余剰資金は税金で課税されてしまうからです。わざわざ税金を沢山取られるよりは、iDeCoに回しておきましょう。投資をして、結果として、もし元本割れしても、元々利用する意図のなかったお金ですし、税金でとられるよりはましという事になります。また、40年先よりも1～2年先の方がはるかに先行きを見通せると思います。
②、もしくは、今の株価が底付近という状態が見えていて、これから10年間位は上がっていくだろうという見立てがあるのであれば、40～50歳辺りから、iDeCoを始めて10年後に運用益+値上がり益で、資産を増やした上に、節税にもなるのであれば、最高だと思います。
一方で、年齢が20代で、月給が低く、生活を切り詰めて、iDeCoを利用しようとしている方は、止めた方が良いかもしれません。
確かにiDeCoは節税になります。しかし、40年近くも、先の見えない、元本保証もない投資に回すよりは、その投資額を使って自己投資（英会話/ITスキル/プログラムスキル等）に使って、自身のスキルアップをして、結果、給料アップを狙う方が、はるかに効率的だと思います。
20歳台からコツコツ貯め続けて、結果、ほとんど増えなかったでは、投資額は無駄になってしまいますし、スキルアップもできなかったでは、本末転倒になるかと思います。
③、若い方でも、高給取りで余剰資金があって、税金に持っていかれるだけとなっているのであれば、iDeCoの活用はぜんぜん有りだと思います。
いかがでしたか、「NISA」とは、一味違った側面が多々ある「iDeCo」を上手に活用して、資産運用をして頂ければと思います。
株式投資を基本から勉強したい方は以下リンクより
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